Gwarancja de minimis

Czym jest Gwarancja de minimis?

Jest to jedna z form pomocy de minimis udzielana w ramach dopuszczalnej pomocy publicznej na zabezpieczenie spłaty kredytu. Limit pomocy dla jednego przedsiębiorcy w bieżącym roku podatkowym i dwóch poprzedzających go latach podatkowych wynosi 200 000 EUR (dla jednego przedsiębiorcy działającego w sektorze transportu drogowego towarów 100 000 EUR). Wartość pomocy de minimis wyrażona za pomocą ekwiwalentu dotacji brutto.

Dla kogo?

Oferta gwarancji skierowana jest do sektora mikro, małych lub średnich przedsiębiorstw (według definicji unijnej rozporządzenie Komisji UE nr 651/2014 z dnia 17.06.2014 r. załącznik I dot. uznania niektórych rodzajów pomocy za zgodne z rynkiem wewnętrznym w zastosowaniu art. 107 i 108 Traktatu – Dz.Urz.UEL.2014.187.1 z dnia 26.06.2014 r.)

KATEGORIA MŚP	ZATRUDNIENIE	ROCZNY OBRÓT	SUMA BILANSOWA
mikroprzedsiębiorstwo	<10	≤ 2 mln EUR	≤ 2 mln EUR
małe przedsiębiorstwo	<50	≤ 10 mln EUR	≤ 10 mln EUR
średnie przedsiębiorstwo	<250	≤ 50 mln EUR

prowadzą działalność gospodarczą;
są rezydentami i posiadają zdolność kredytową – ocenianą zgodnie z procedurą Banku Kredytującego;
nie posiadają wpisu w jakimkolwiek systemie, w którym podlegają weryfikacji na etapie udzielania kredytu zgodnie z wewnętrznymi przepisami Banku Kredytującego i które to wpisy zgodnie z tymi przepisami wykluczą ich z możliwości uzyskania kredytu w Banku Kredytującym (w tym BR lub BIK);
na etapie udzielania kredytu nie posiadali zaległości z tytułu podatków wobec US oraz zaległości z tytułu składek wobec ZUS/KRUS. W związku z ograniczaniem negatywnych skutków gospodarczych dla funkcjonowania MŚP będących następstwem pandemii COVID-19 oraz konfliktu zbrojnego na terytorium Ukrainy, warunek dotyczący braku zaległości wobec ZUS/US/KRUS winien być spełniony na 1 lutego 2020 r.
łączne zaangażowanie (w tym PLD i POIG) z tytułu gwarancji w ramach portfelowej linii gwarancyjnej w Banku Kredytującym nie przekroczy 3,5 mln zł. W związku z ograniczaniem negatywnych skutków gospodarczych dla funkcjonowania MŚP będących następstwem pandemii COVID-19 oraz konfliktu zbrojnego na terytorium Ukrainy, w przypadku kredytów udzielanych w okresie od 1 stycznia 2021 r. do 30 czerwca 2023 r. łączne zaangażowanie może przekroczyć 3,5 mln zł., z zastrzeżeniem maksymalnej kwoty gwarancji oraz dostępnego limitu pomocy de minimis.

Na jaki cel?

Gwarancją mogą być objęte nowo udzielane wszelkie kredyty obrotowe (nieodnawialne, odnawialne, w tym także kredyty w rachunku bieżącym), ale również istniejące zaangażowania przedsiębiorców np. w przypadku podwyższania kwoty kredytu, odnawiania zaangażowania na kolejny okres kredytowania, a także gwarancją mogą być objęte kredyty inwestycyjne, które mogą być przeznaczane na finansowanie realizowanych przez kredytobiorcę przedsięwzięć inwestycyjnych. Środki pozyskane z kredytu mogą finansować inwestycje takie jak np. samochody, maszyny, urządzenia, zakup, budowę, rozbudowę, nadbudowę czy modernizację obiektów związanych z działalnością gospodarczą.

Ile?

Kwota gwarancji nie może przekroczyć 60% wartości kapitału kredytu i jednocześnie 3,5 mln PLN. Gwarancja nie obejmuje odsetek od kredytu ani żadnych innych prowizji czy opłat.

W związku z ograniczaniem negatywnych skutków gospodarczych dla funkcjonowania MŚP będących następstwem pandemii COVID-19 oraz konfliktu zbrojnego na terytorium Ukrainy, w przypadku obejmowania kredytu gwarancją bądź podwyższania kwoty kredytu objętego gwarancją w okresie od 1 stycznia 2021 r. do 30 czerwca 2023 r., kwota jednostkowej gwarancji spłaty kredytu stanowi nie więcej niż 80% kwoty kredytu.

Na jaki okres?

27 miesięcy– w przypadku kredytu obrotowego (2 lata i 3 miesiące);
99 miesięcy– w przypadku kredytu inwestycyjnego (8 lat i 3 miesiące).

W związku z ograniczaniem negatywnych skutków gospodarczych dla funkcjonowania MŚP będących następstwem pandemii COVID-19 oraz konfliktu zbrojnego na terytorium Ukrainy, w przypadku obejmowania gwarancją kredytu w okresie od 1 stycznia 2021 r. do 30 czerwca 2023 r. gwarancja jest udzielana na okres nie dłuższy niż:

75 miesięcy – w przypadku kredytu obrotowego (6 lat i 3 miesiące);
120 miesięcy – w przypadku kredytu inwestycyjnego (10 lat).

Za ile?

Stawka opłaty prowizyjnej za okres roczny gwarancji wynosi:

0,5% dla kredytu obrotowego
0,5% dla kredytu inwestycyjnego

W związku z ograniczaniem negatywnych skutków gospodarczych dla funkcjonowania MŚP będących następstwem pandemii COVID-19 oraz konfliktu zbrojnego na terytorium Ukrainy, stawka opłaty prowizyjnej od gwarancji należnej do zapłaty w okresie od 1 stycznia 2021 r. do 30 czerwca 2023 r. wynosi 0%.

Jak zabezpieczyć?

Zabezpieczenie gwarancji na rzecz BGK stanowi weksel własny In blanco kredytobiorcy.

Dlaczego warto?

Możliwość uzyskania kredytu nawet przez przedsiębiorców z krótkim stażem na rynku, bez historii kredytowej, bez dostatecznych własnych zabezpieczeń;
Niski koszt ustanowienia zabezpieczenia kredytu i gwarancji;
Minimum formalności – wystarczą standardowe dokumenty wymagane przez Bank do oceny zdolności kredytowej;
Cała procedura przyznania gwarancji de minimis BGK przeprowadzana jest przez Bank kredytujący.

W związku z ograniczaniem negatywnych skutków gospodarczych dla funkcjonowania MŚP będących następstwem pandemii COVID-19 oraz konfliktu zbrojnego na terytorium Ukrainy, stawka opłaty prowizyjnej od gwarancji PLD należnej do zapłaty w okresie od 19 marca 2020 r. do 30 czerwca 2023 r. wynosi 0%.

Fundusz Gwarancji Rolnych

Czym jest Gwarancja FGR?

Fundusz Gwarancji Rolnych jest to pierwszy na rynku fundusz gwarancyjny Banku Gospodarstwa Krajowego dostępny dla całego sektora rolnego, tj. zarówno dla przedsiębiorstw przetwórstwa rolno-spożywczego, jak i dla producentów produkcji podstawowej (rolników). Gwarancja stanowi pomoc publiczną (dla rolnika lub przetwórcy produktów rolnych) lub pomoc de minimis (dla przetwórcy produktów nierolnych).

Podstawowe parametry gwarancji

Zakres gwarancji – do 80 proc. kwoty kredytu
Wysokość prowizji – 0 proc. kwoty gwarancji
Maksymalne okresy gwarancji:
- kredyty obrotowe odnawialne: 39 miesięcy*,
- kredyty obrotowe nieodnawialne: 51 miesięcy, (tylko udzielone na cele niezwiązane z inwestycją realizowaną ze wsparciem ze środków EFRROW)
- kredyty inwestycyjne: 183 miesiące albo 120 miesięcy (dla pomocy de minimis)
Maksymalna kwota gwarancji – 5 mln zł (rolnik) lub 10 mln zł (przetwórca)
Maksymalna kwota kredytu obrotowego – 200 tys. EUR (równowartość w złotych)
Rodzaje pomocy publicznej – pomoc de minimis albo pomoc publiczna

^{* zmiana wprowadzona w celu ograniczenia skutków pandemii COVID-19.}

Gwarancją z FGR może być objęty kredyt udzielony przedsiębiorcy, który jest:

rolnikiem albo
przetwórcą produktów rolnych, albo
przetwórcą produktów nierolnych.

Objęcie gwarancją kredytu obrotowego odnawialnego, w tym kredytu w rachunku bieżącym, jest możliwe w przypadku:

udzielania nowego kredytu,
odnowienia limitu kredytu na kolejny okres,
podwyższenia limitu kredytu.

Więcej szczegółów nt. gwarancji znajduje się w Warunkach uzyskania w Banku Gospodarstwa Krajowego gwarancji spłaty kredytu w ramach portfelowej linii gwarancyjnej FGR.

Dopłata do oprocentowania kredytu

Dopłata do oprocentowania kredytu obrotowego*:

dotyczy tylko kredytów obrotowych niepowiązanych z inwestycją EFRROW udzielonych z przeznaczeniem na bieżące finansowanie działalności gospodarczej do 31 grudnia 2025 r.
obejmuje maksymalnie okres 24 miesięcy licząc od daty uruchomienia kredytu objętego gwarancją FGR
7 punktów procentowych; jeżeli roczna stawka procentowa kredytu obrotowego jest niższa, to wysokość dopłaty równa się wysokości odsetek naliczonych przez bank kredytujący.
stanowi pomoc publiczną w przypadku kredytu udzielonego rolnikom oraz przetwórcom produktów rolnych albo pomoc de minimis w przypadku kredytu udzielonego przetwórcom produktów nierolnych.

Wysokość kwoty dopłaty do oprocentowania kredytu odpowiada wartości pomocy publicznej albo pomocy de minimis.

W przypadku objęcia kredytu gwarancją z FGR i dopłatą stanowiącą pomoc de minimis bank kredytujący jest zobowiązany do wystawienia dla przedsiębiorcy zaświadczenia o wysokości uzyskanej pomocy de minimis, która wykazywana jest w złotych oraz w euro.

Jeżeli wartość faktycznie udzielonej pomocy de minimis z tytułu dopłaty do oprocentowania kredytu, będzie inna niż wartość pomocy wskazana w wystawionym zaświadczeniu, bank kredytujący wystawia przedsiębiorcy nowe zaświadczenie, w którym wskazuje właściwą wartość pomocy oraz stwierdza utratę ważności poprzedniego zaświadczenia.

Warunki otrzymania dopłaty

objęcie gwarancją z Funduszu Gwarancji Rolnych kredytu obrotowego udzielonego w okresie do 31 grudnia 2025 r. z przeznaczeniem na bieżące finansowanie działalności gospodarczej niepowiązanej z realizacją inwestycji wspieranej ze środków EFRROW*;
złożenie Wniosku o dopłatę razem z Wnioskiem o udzielenie gwarancji z FGR;
spełnienie warunków otrzymania odpowiednio pomocy de minimis (przetwórcy produktów nierolnych) albo pomocy publicznej (rolnicy oraz przetwórcy produktów rolnych);
spłacenie przez kredytobiorcę odsetek od kredytu, naliczonych za dany okres odsetkowy przez bank kredytujący, w części niepokrytej dopłatą do oprocentowania.

^{* zmiana wprowadzona w celu ograniczenia skutków pandemii COVID-19. Stanowi element pakietu pomocowego BGK dla firm.}